El flujo de caja es vital para la organización y gestión de las finanzas de los negocios y empresas, ya que permite reconocer el estado de su capital de trabajo en un momento determinado.
El 40% de las empresas que se crean anualmente se liquidan en los primeros 5 años por ausencia de organización financiera, y por lo tanto, del desconocimiento del estado de su capital de trabajo. Así mismo, hoy en día las personas buscan generar negocios independientes y más del 50% no tienen la posibilidad de educación superior. Es necesario implementar el flujo de caja de una manera sencilla y práctica para la sostenibilidad de los negocios, y así disminuir la quiebra de negocios por esta causa.
Equivocadamente las empresas piensan que el flujo de caja es necesario únicamente para solicitar créditos bancarios. La salud financiera está en construir metodológicamente los ingresos, los egresos, comparados contra los presupuestos que finalmente determinan el capital de trabajo que se requiere para el ejercicio de los negocios. Conocerlo previene la toma equivocada de decisiones que producen la inviabilidad de las empresas. Los estados financieros (o herramientas contables) son documentos complementarios. No muestran un flujo de caja.
Todos los sistemas de información de negocios y ERPS (Enterprise Resource Planning) tales como HELISA, SIIGO, DYNAMIX, SAP BUSINESS ONE, CONTAPYME, entre otros, están fundamentados en la contabilidad por tanto están basados en documentos y no en la liquidez de la empresa.
Ejemplo: El ingreso producto de una factura en la contabilidad es una causación a futuro, igual que lo es una cartera (cuentas por cobrar y por pagar). En el flujo de caja aparece como ingreso sólo cuando se recauda la factura. Es decir, según la contabilidad el dinero ya está disponible, según el flujo de caja aún no está. Por otro lado, la administración de un negocio desde el Flujo de Caja va mucho más allá de los impuestos de un negocio, es el electrocardiograma de la salud del negocio.
Con nuestros más de 30 años de experiencia en la administración financiera podemos afirmar con certeza que los administradores, sean personas naturales o jurídicas, no encuentran en el mercado herramientas tecnológicas (mucho menos didácticas) que los lleven paso a paso a construir su flujo de caja y por ende determinar el capital de trabajo que es necesario para su continuidad., El flujo de caja es la herramienta fundamental para tomar decisiones de forma proactiva. Permite conocer los indicadores que construyen un plan de trabajo táctico fundamental para el crecimiento, mitigando los riesgos, que hacen sostenible en el tiempo, a la empresa.
Después de más de 30 años de experiencia en la gestión financiera empresarial en compañías multinacionales y nacionales, entendemos que mantener activo el flujo de caja de una empresa, le permite reconocer al administrador, el estado de su capital de trabajo, columna vertebral de la sostenibilidad y el crecimiento de cualquier empresa. El fracaso empresarial en nuestra experiencia, obedece al desconocimiento del estado del capital de trabajo en un momento determinado, enfocando el negocio únicamente en el crecimiento en ventas.
Caja Inteligente pretende ser un sistema autodidacta que le ayuda a entender al usuario, la importancia del flujo de caja, para la sostenibilidad de su negocio.
A medida que el usuario sigue paso a paso Caja Inteligente, va construyendo su flujo de caja pasando por cada uno de los 5 módulos: Caja menor, gastos de viaje, posición de tesorería, flujo de caja, proyección y presupuesto. Para personas jurídicas y naturales más avanzadas hay módulos adicionales: compra/venta de divisas, inversiones financieras y obligaciones financieras. Cuando el usuario ingrese su información pasando por todos los módulos descritos, podrá reconocer el capital de trabajo actual y el que requiere para su continuidad. Esta es la finalidad de CAJA INTELIGENTE.
Con la webapp utilizamos metodologías de desarrollo ágil, iconografía intuitiva para que la auto-implementación del flujo de caja sea funcional para el usuario., Se atienden las observaciones realizadas en la subsanación llevando el proyecto a presentar objetivos específicos, claros, medibles y alcanzables. Adicionalmente se observa inclusión de información en un nivel de detalle que permite entender mucho mejor el proyecto.
Se debe actualizar el Plan de Gestión de inversiones o Donaciones con la información que se modificó después de la subsanación.